Detalles sobre las cuentas de ahorros para la salud (HSA)
Una cuenta de ahorros para la salud (HSA, por sus siglas en inglés) es una cuenta que usted puede usar para gastos calificados de atención de la salud.
Tanto usted como su empleador pueden depositar dinero en su HSA. Una vez que el dinero ingresa a la cuenta, es suyo para siempre. La HSA está a su nombre, al igual que una cuenta corriente personal o una caja de ahorros.
¿Por qué usar una HSA para los gastos de atención de la salud?
Como usted financia la HSA con dinero antes de los impuestos, está utilizando fondos libres de impuestos para los gastos atención de la salud que normalmente pagaría con dinero de su bolsillo. Sus contribuciones a la HSA no se cuentan como parte de sus ingresos gravables para los impuestos federales. Tampoco son gravables en la mayoría de los estados.
Otra ventaja es que su cuenta crece a lo largo del tiempo.
Dado que el dinero pertenece siempre a usted, aunque deje la compañía, y los fondos no utilizados se transfieren de un año al otro, nunca deberá preocuparse por perder dinero. Esto significa que si usted no utiliza muchos servicios de atención de la salud en este momento, los fondos de su HSA estarán allí en caso de que los necesite en el futuro, incluso cuando se haya jubilado.
La HSA también es una oportunidad de inversión.
Con la HSA Humana, su cuenta puede crecer libre de impuestos en una cuenta de ahorros con rendimiento de interés, una cuenta de mercado monetario, una gran variedad de fondos comunes de inversión, o los tres. Por supuesto, sus fondos están disponibles siempre si los necesita para gastos calificados de atención de la salud.
Para ser elegible para contribuir a una HSA, debe tener un determinado tipo de plan de salud llamado plan de salud con deducibles altos.
En ocasiones, verá que a este plan lo abrevian como HDHP, por sus siglas en inglés. Además de los requisitos para calificar para un plan de salud con deducibles altos, el IRS ha establecido otras normas sobre la participación en una HSA.
Usted no puede tener una HSA si se encuentra en alguna de estas situaciones:
- Está cubierto por otro seguro que paga los servicios médicos, como por ejemplo la cobertura bajo el plan de un cónyuge. Esto incluye los planes médicos, las cuentas de gastos flexibles y los acuerdos de reembolso de salud. Si el cónyuge tiene una FSA integral (una que cubra más que un "propósito limitado" como por ejemplo, cobertura para la vista o dental), no es elegible para una HSA, aún si no usa el dinero de la FSA.
- Está inscrito para recibir los beneficios de Medicare.
- Se puede reclamar como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona.
Por lo general, puede depositar lo suficiente en su HSA como para cubrir todo su deducible, y luego el plan de salud con deducibles altos elegible le ayuda a pagar la atención de la salud luego de que haya cubierto el deducible. El límite de la contribución anual se basa en las normas del IRS. Por lo general, el monto total que se destina a su cuenta cada año, tanto de usted como de su empleador, no puede superar el límite de contribución anual del IRS. Si usted es mayor de 55 años, puede hacer contribuciones adicionales cada año.
Para depositar dinero en su cuenta, consulte con su empleador para saber si las deducciones del cheque de pago están permitidas.
De no ser así, las contribuciones se pueden hacer enviando el depósito directamente a la cuenta con fondos personales.
Puede gastar únicamente el dinero que tenga en su HSA.
Si sus gastos de atención de la salud superan el saldo de su HSA, deberá pagar el costo restante de otro modo, como ser con dinero en efectivo o cheques personales. Puede solicitar un reembolso después de que haya acumulado más dinero.
Puede utilizar los fondos de su HSA para su cónyuge y sus dependientes, incluso si ellos no están cubiertos por su plan de salud con deducibles altos.
Puede utilizar los fondos de la HSA para servicios aprobados por el IRS.
Entre los ejemplos se incluyen:
- Consultas médicas
- Servicios dentales
- Exámenes de la vista, anteojos, lentes de contacto, solución y cirugía láser
- Audífonos
- Ortodoncias, limpiezas dentales y empastes
- Medicamentos recetados y algunos medicamentos de venta sin receta
- Terapia física, terapia del habla y gastos de atención quiropráctica
Puede encontrar más información disponible sobre los servicios aprobados y detalles adicionales sobre la HSA en el sitio Web del IRS en www.irs.gov.
Cada vez que use su HSA, guarde el recibo en caso de que el IRS le pida para comprobar que su reclamación fue por gastos calificados. Si utiliza los fondos de la HSA para un gasto no calificado, deberá pagar impuestos y una multa por el monto no elegible.
La HSA se asemeja a una cuenta de gastos flexibles (FSA, por sus siglas en inglés). A pesar de que ambas son cuentas libres de impuestos que ayudan a pagar los gastos de atención de la salud que su plan de salud no cubre, son cuentas que difieren en varios puntos importantes. Si tiene las dos cuentas, sólo puede usar la FSA para atención dental y de cuidado de la vista, así como también para ciertos servicios de atención preventiva. Esto se denomina una "FSA limitada".
